Les familles belges payent 6200 € d’impôts par an en plus que les familles des pays voisins
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Cela n’est pas compensé par des dépenses supplémentaires en protection sociale ou en soins de santé.
Itinera a comparé l'impôt payé par habitant et par famille entre la Belgique et ses voisins. La Belgique est deuxième dans le classement de la charge fiscale globale. Cela signifie qu'une famille dans notre pays paye, par an, 6200 € d'impôts de plus qu’une famille dans nos pays voisins. La différence avec l'Allemagne s'élève à 7274 € par an (ce qui équivaut presque à une petite voiture).
La charge fiscale élevée réduit le pouvoir d'achat des ménages belges et n'est pas compensée par des dépenses publiques plus élevées en matière de protection sociale et de soins de santé. Le Danemark a une charge fiscale plus élevée que la Belgique, mais dépense annuellement 5267 € en plus par habitant que la Belgique en terme de protection sociale.
Notre pays dépense relativement plus de ressources en support économique (y compris les subventions) ainsi que pour le fonctionnement de nombreux services publics. L’Allemagne dépense beaucoup moins pour des objectifs économiques et atteint de meilleurs résultats économiques. Itinera appelle les responsables qui veulent améliorer le pouvoir d’achat, à repenser le modèle politique belge de taxation et de dépense, plutôt que de réduire la TVA sur l'électricité.
Différence fiscale de 6200 euros par an
Sur base des chiffres récemment rendus publiques pour 2012, Itinera a comparé l'impôt payé par habitant et par ménage en Belgique avec ses pays voisins. On suppose ici que chaque ménage économique est composé de 2,4 personnes, ce qui permet de calculer l'impôt total payé par ménage. Le tableau 1 montre que le total des recettes fiscales dans notre pays était d'environ 188 milliards € en 2012, ce qui implique que le belge paie en moyenne 17 232 € aux impôts. Au niveau du ménage, cela revient à 41 358 € d’impôts versés annuellement.
Les ménages de nos pays voisins bénéficient d’un fardeau fiscal plus léger. En Allemagne, en 2012, le ménage moyen ne payait pas 41 358 € d’impôts, mais seulement 34 048 €, ce qui représente une différence de 7274 € par an. Avec cette différence, on peut acheter à peu près chaque année une petite voiture de ville. Le néerlandais et le français paient aussi moins d'impôts que les Belges. En moyenne, l'écart fiscal avec les pays voisins est de 6200 € par an. La politique fiscale du gouvernement di Rupo devrait encore accentuer cette tendance.
Tableau 1 - Différence d'impôt par ménage entre la Belgique et ses pays voisins (2012)
| Recettes fiscales totales (millions €) | Impôt payé par habitant (€) | Impôt payé par ménage (€) | Différence avec la Belgique |
Belgique | 188 700 | 17 232 | 41 358 |
|
France | 1 034 400 | 15 896 | 38 152 | 3 206 |
Allemagne | 1 161 000 | 14 201 | 34 084 | 7 274 |
Pays-Bas | 279 300 | 16 774 | 40 259 | 1 099 |
Royaume-Uni | 730 240 | 11 696 | 28 072 | 13 286 |
Source : Compilation propre basée sur Eurostat (Revenu du gouvernement, mise à jour 12/09/2013) et sur l'hypothèse que chaque ménage se compose de 2,4 personnes / Note: les données budgétaires pour 2012 ne sont pas encore définitives et pourront être revues.
Pas de compensation par des dépenses supplémentaires relatives à la protection sociale ou aux soins de santé
En termes de protection sociale et de soins de santé, la Belgique dépense moins par habitant que le Danemark. La différence s'élève à 5267 € par habitant et par an. Le tableau 2 montre que l'Allemagne consacre, par habitant et par an, presque 800 € de moins à la protection sociale et aux soins de santé. Pour un ménage de 2,4 personnes, cela équivaut à une différence de 1920 € : moins d’un tiers de l’avantage fiscal. Le Royaume-Uni dépense environ 2000 € de moins par habitant alors que la France et les Pays-Bas dépensent, quant à eux, plus par habitant que la Belgique.
Tableau 2 - Dépenses publiques en matière de protection sociale et de soins de santé, exprimées en euros par habitant (2011)
| Protection sociale (€ / habitant) | Soins de santé (€ / habitant) |
Euro zone | 5 716 | 2 094 |
Danemark | 10 892 | 3 607 |
Belgique | 6 577 | 2 655 |
Allemagne | 6 215 | 2 232 |
France | 7 306 | 2 530 |
Pays-Bas | 6 193 | 3 053 |
Royaume Uni | 4 981 | 2 233 |
Suède | 8 513 | 2 886 |
Source: Eurostat (2013). General government expenditures in 2011 – Focus on the functions ‘social protection’ and ‘health’. Statistics in Focus 9/2013
Les familles en Allemagne, aux Pays-Bas et en France paient moins d'impôts qu’en Belgique et ce n'est donc pas au détriment des dépenses publiques relatives à la protection sociale et aux soins de santé. Les ménages britanniques paient moins d'impôts mais bénéficient de moins de dépenses du gouvernement pour la protection sociale et les soins de santé.
Davantage de dépenses pour le gouvernement lui-même et pour les subventions
Dans le système belge, de nombreuses ressources sont consacrées aux services publics eux-mêmes - 15% des dépenses par rapport à 13,8% dans la zone euro - et à des fins économiques - comme tous les types de subventions (12,3% contre 8,4%). Le gouvernement allemand n’alloue que 7,8% de ses recettes fiscales à des fins économiques, ce qui montre à nouveau que le succès économique ne dépend pas du montant des dépenses publiques pour soutenir l'économie.
Pour plus d'informations, contactez le prof. Johan Albrecht (Senior fellow Itinera) au 0476511543